Ausländischer Investor, dessen Name gemäß dem NDA nicht offengelegt werden darf
2010 ging bei Otten Consulting eine Anfrage zu einer Compliance-Prüfung von einem ausländischen Kunden ein. Das Ziel der Konformitätsprüfung war die Tätigkeit der Vertriebstochtergesellschaft in der Ukraine: Prüfung etwaig vorhandener Betrugsrisiken, die Qualität der Kontrollsysteme und die Ausarbeitung von Empfehlungen zur Risikominimierung und Verbesserung der Kontrollsysteme.
Die Fachleute von Otten Consulting identifizierten unter anderem bei folgendenGeschäftsprozessen Compliance-relevante Vorgänge:
- Auswahl von Lieferanten;
- erhöhtes Risiko bei der Zusammenarbeit mit Spediteuren;
- unklare Handhabung beim Umgang mit Schuldnern
- mangelnde Transparenz bzgl. Preisfestlegungen;
- hohe Abhängigkeit des Geschäfts von persönlichen Beziehungen und Vereinbarungen des lokalen Geschäftsführers;
- inakzeptable Kooperationsform mit Steuerbehörden
- Managementrisiken (fehlendeinterne Prozessregulierungen).
Es wurde ein detaillierter Bericht vorgelegt worin mehrere Lösungsvorschläge inklusive Übergangsszenarien aufgezeigt und die Risiken für jedes Szenario dargelegt wurden.
Aufgrund der erheblichen Risiken für die Reputation der Muttergesellschaftbeschloss der Kunde das Unternehmen zu verkaufen. Die Fachleute von Otten Consulting berieten den Kunden beim Abschluss des SPA und der darauf folgenden Umsetzungen. Anstelle des Vertriebs über die eigene Tochtergesellschaft wurde der Vertrieb in die Ukraine ohne Umsatzeinbußen über nicht verbundene Unternehmen fortgeführt.